Factoring kan være en effektiv løsning for bedrifter som ønsker bedre likviditet og mindre administrasjon. Å få penger inn raskt etter en leveranse, uten å vente på kundens betaling, kan utgjøre en stor forskjell i en hektisk bedragsverden. Her forklarer vi hvordan factoring fungerer, hvem det passer for, og hva du bør tenke på før du inngår en avtale.
Driver du egen bedrift, men liker ikke å kreve inn penger? Da kan factoring være noe for deg. Med en factoringavtale får du forskuddsbetalt en stor del av utestående fakturaer – gjerne mellom 70–90 % – samtidig som banken eller finansinstitusjonen overtar oppfølgingen helt til betalingen er mottatt.
Factoring passer særlig godt for bedrifter som selger til andre virksomheter, hvor det ofte gis betalingsfrister. I stedet for å vente på at kunden skal betale, får du penger inn på konto med en gang fakturaen sendes. Dette gjør factoring til et godt alternativ til kassekreditt, og bør ikke forveksles med fakturakjøp, der fordringen faktisk skifter eier.
Tjenesten tilbys av både banker og spesialiserte finansinstitusjoner i Norge.
Trenger du annen type finansiering? Les mer om Bedriftslån for små og mellomstore bedrifter.
Slik fungerer en typisk factoringprosess:
Du selger en vare eller tjeneste og sender faktura til kunden.
Samtidig sender du en kopi av fakturaen til factoringpartneren.
Du får umiddelbart utbetalt en avtalt andel av fakturabeløpet.
Factoringpartneren følger opp kunden frem til betalingen skjer.
Når kunden har betalt, får du resten av beløpet – fratrukket kostnaden for tjenesten.
Dersom kunden ikke betaler, iverksettes standard inkassoprosesser. Uten kredittsikring er det du som står ansvarlig for å tilbakebetale forskuddet. Derfor er det mulig å inngå en tilleggsavtale om factoring med kredittsikring – da tar selskapet hele risikoen.
Factoring koster penger, men gir også frihet og trygghet. Vurder nøye tilbud fra ulike leverandører, og sammenlign det med kostnadene og tiden du selv bruker på innkreving.
Sliter bedriften økonomisk? Les mer om Løsninger ved gjeldsproblemer i bedriften.
Factoring passer best for bedrifter som:
Har mange bedriftskunder med betalingsfrist.
Ønsker å forbedre likviditeten uten å ta opp ordinære lån.
Har et profesjonelt forhold til sine kunder.
Ikke ønsker eller har kapasitet til å følge opp fakturaadministrasjon selv.
For virksomheter hvor kundene forventer en personlig relasjon eller direkte kontakt, kan factoring virke mer distansert. Derfor er det viktig å vurdere både størrelse, kundetype og intern kapasitet før du inngår en avtale.
Factoringavtalen tjener for det første til å styrke likviditeten i firmaet ditt. Kontante penger på bok er bedre enn å ta opp kortsiktige lån for å holde driften i gang. Denne fordelen må selvfølgelig veies opp mot den prisen du betaler for avtalen.
Dernest får du et profesjonelt team til å følge opp fordringene dine. Her er det spisskompetanse i alle ledd. Kanskje har du et personlig forhold til kunden som gjør det ubehagelig å sende regningen til inkasso? Da er det godt å ha overlatt det til krefter «utenfor din kontroll».
I tillegg frigjør du interne ressurser. Du og dine ansatte kan konsentrere dere om videre utbygging av bedriften og å kapre nye kunder, i stedet for å mase på betaling. Uten factoring-avtale måtte du ha regnet med en del lønnsutgifter for å få den samme jobben gjort.
Ulempen ved å overlate arbeid til andre, er jo alltid at du samtidig frasier deg en del av kontrollen. Selv om du har full innsikt gjennom datasystemene, vil du få mindre nærhet til fordringsmassen din når andre gjør jobben.
Hvis du ikke driver veldig stort, kan det hende kundene setter pris på den personlige relasjonen med deg eller din saksbehandler/selger. Hvis det skulle være et tema rundt fakturaen, er det lettere for dem å henvende seg til den kontaktpersonen de allerede har. Det kan være avgjørende for at de gir deg nye oppdrag. For noen bedrifter kan det ha en dårlig signalverdi å outsource deler av økonomifunksjonen.
Så er det selvfølgelig prisen. Er den verdt det? Det vet du vel ikke helt før du har et konkret tilbud på bordet. Ta kontakt med et eller flere selskap som driver med factoring. De vil gi deg et tilbud etter å ha analysert bedriften og kundemassen din. Så får du vurdere det opp mot kostnadene og bryderiet med alternative løsninger.
Begge ordningene er instrumenter for å holde bedriften din likvid, altså ha penger til å betale løpende utgifter og investere i nye varer. En kassekreditt er et rammelån; du får en kreditt av banken opp til et visst beløp. Det bruker du når det er lite penger på kontoen, og betaler det ned når du for eksempel får betalingen fra kunden.
Forskjellen fra en factoringavtale er altså at de ikke hjelper deg med å kreve inn pengene. Du har selv det fulle ansvar og den fulle kontroll over denne prosessen med en kassakreditt. Det er opp til deg om trenger hjelp eller føler du har tilstrekkelig kompetanse og kapasitet på området.
Dersom du har behov for å sammenligne eller lære mer om finansieringsmuligheter for bedrifter, har vi laget en omfattende artikkel om ulike lån for bedrifter og næringslivet generelt. Her skriver vi mer om kassekreditt, men også om nedbetalingslån, oppstartslån, bankgarantier, leasingavtaler, crowdfunding, private investorer og muligheter for å søke tilskudd fra det offentlige.
Enkelte factoringselskaper har også tilbud om fakturakjøp.
Det innebærer at de kjøper kundefordringen din – lavere enn pålydende selvfølgelig. Da er den ute av sinn for deg. Du kan derved styre likviditeten og arbeidsstyrken din inn mot nye oppgaver.
Dette passer best for store selskaper med stor omsetning. Det bør også være situasjoner hvor behovet for kapital er rimelig akutt. Normalt vil man jo tjene på å få fullt oppgjør fra kunden.
Fakturakjøp kan også være oppkjøp av avskrevne fordringer. Det er tilfelle når du regner det som lite sannsynlig eller svært vanskelig å få noe tilbake fra skyldneren. Noen selskaper har spesialisert seg i å kjøpe slike for en brøkdel av pålydende og så forsøke å tvangsinndrive dem fra skyldneren.
Det er en rekke banker og finansinstitusjoner i Norge som tilbyr denne formen for likviditetskjøp. Les mer om tjeneste hos DNB, Svea og SGfinans (en del av Nordea Finance) som er blant de tre største og mest anerkjente aktørene på området.
Factoring passer best for bedrifter som:
Har mange bedriftskunder med betalingsfrist.
Ønsker å forbedre likviditeten uten å ta opp ordinære lån.
Har et profesjonelt forhold til sine kunder.
Ikke ønsker eller har kapasitet til å følge opp fakturaadministrasjon selv.
For virksomheter hvor kundene forventer en personlig relasjon eller direkte kontakt, kan factoring virke mer distansert. Derfor er det viktig å vurdere både størrelse, kundetype og intern kapasitet før du inngår en avtale.
Ønsker du mer kontroll og mindre administrasjon i hverdagen? Factoring kan være nøkkelen til bedre flyt i økonomien – særlig i en bedrift som vokser raskt eller opplever press på kontantstrømmen.
Ta gjerne kontakt med ulike factoringaktører og be om tilbud som passer din bedrift og kundemasse.
Ved factoring beholder du eierskapet til fordringen, mens factoringpartneren følger den opp. Ved fakturakjøp overtar kjøperen hele fordringen.
Ja, men du bør vurdere om tjenesten passer deg og dine kunder. I noen tilfeller kan personlig oppfølging være viktigere enn ekstern administrasjon.
Kostnaden varierer etter avtale, risiko og kundemassen din. Det lønner seg å be om tilbud fra flere aktører før du bestemmer deg.
Ja. Du kan vurdere Refinansiering for bedre økonomisk styring eller Bedriftslån for små og mellomstore bedrifter som alternativer for likviditet.
